Технология экспресс-анализа больших массивов данных по оборотным активам промышленных предприятий

Олег Иванович Дранко, Олег Витальевич Логиновский

Аннотация


Валовые показатели промышленных организаций России значительно увеличивались за 2003–2017 гг. (с некоторым спадом в период финансового кризиса 2009 г.). Благодаря этому экономика России по размеру смогла занять достойное место в мире. Для дальнейшего продвижения необходимы не только экстенсивный рост, но и повышение эффективности российских предприятий, которая, к сожалению, системно не улучшается за последние годы. Наиболее существенные показатели экономической деятельности – рентабельность (и связанные с ней удельные затраты) и сроки оборачиваемости – изменяются в относительно небольшом диапазоне, причем по сроку оборачиваемости наблюдается тенденция к ухудшению.

Управление параметрами операционной эффективности является ключевым фактором для дальнейшего роста.

В работе показан пример использования OLAP технологии анализа больших данных (BigData) для повышения эффективности финансово-экономического управления предприятием, в частности – по оборотным активам. Использование именно этого подхода позволяет провести анализ в экспресс-режиме, за период в 5–10 раз меньше, чем при традиционных методах анализа.

На выборке около 10 предприятий реального сектора по результатам углубленных анализов в процессе консультационных проектов показано, что доля неэффективных запасов (неликвидов и сверхнормативов) составляет 35–40 % от их общей величины.

Аналитическая модель стоимости как инструмент экспресс-анализа позволяет оценить последствия управления оборотными активами по влиянию на фундаментальную стоимость компании. Модельные расчеты показывают, что однократное сокращение срока оборачиваемости оборотных активов на 20 % обеспечивает прирост фундаментальной стоимости на 35 %.

Если данный результат тиражировать на все промышленные предприятия страны, эффект по дополнительному денежному потоку составит 5,8 трлн руб., по увеличению стоимости – около 3 трлн руб.


Ключевые слова


шестой технологический уклад; анализ больших данных; принятие решений; программа развития; экспресс-режим; моделирование; стоимость бизнеса; финансовое прогнозирование; OLAP; BI

Полный текст:

PDF

Литература


Управление промышленными предприятиями: стратегии, механизмы, системы: моногр. / О.В. Логиновский, В.Н. Бурков, И.В. Буркова и др.; под ред. О.В. Логиновского. – М.: ИНФРА-М, 2018 – 410 с. DOI: 10.12737/monography_59ea1d572ffc98.50192866

Коупленд, Т. Стоимость компаний: оценка и управление / Т. Коупленд, Т. Коллер, Д. Муррин. – М.: Олимп-Бизнес, 2005. – 554 с.

Дранко, О.И. Формирование программы инновационного развития: управление стоимостью / О.И. Дранко, З.А. Отарашвили, Д.В. Сушков // Проблемы управления. – 2012. – № 6. – С. 26–31.

Дранко, О.И. Модель финансового прогнозирования и сценарии внутренних инвестиций / О.И. Дранко // Проблемы управления. – 2007. – № 1. – С. 37–40.

Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года. – http://economy.gov.ru/minec/activity/sections/macro/prognoz/doc20130325 06.

Центральная база статистических данных Федеральной службы государственной статистики. – http://cbsd.gks.ru/ (дата обращения: 09.09.2018).

Дранко, О.И. Капиталоемкость видов деятельности /О.И. Дранко // Аудит и финансовый анализ. – 2015. – № 3. – С. 67–70.

Степанов, Д.В. Value-Based Management и показатели стоимости / Д.В. Степанов. – http://www.cfin.ru/management/finance/value-based_management.shtml (дата обращения: 06.02.2018).

Балашов, В.Г. Рост и прорыв в лидеры: практикум по преодолению кризиса / В.Г.Балашов, В.А. Ириков, С.И. Иванова. – М.: Дело, 2009. – 335 с.

https://www.finam.ru/profile/moex-akcii/gazprom (дата обращения: 09.09.2018).

Имамутдинов, И. В погоне за циклом Карно / И. Имамутдинов, Д. Медовников // Эксперт. – 5 марта 2007. – № 9 (550) – http://expert.ru/expert/2007/09/sheydlin/ (дата обращения: 09.09.2018).

Бурков, В.Н. Механизмы управления: Управление организацией: планирование, организация, стимулирование, контроль: учеб. пособие / В.Н. Бурков, И.В. Буркова, М.В. Губко; под ред. Д.А. Новикова. – М.: Ленанд, 2013. – 216 с.




DOI: http://dx.doi.org/10.14529/ctcr190208

Ссылки

  • На текущий момент ссылки отсутствуют.